玉溪市审计局：

你局下发的《玉溪市审计局专项审计调查报告》（以下简称《审计报告》）玉审调报〔2021〕9号已收悉，我单位收到《审计报告》后，对审计提出的问题、意见和建议高度重视，召开主席办公会议进行专题研究整改方案，明确整改任务，落实工作责任，由市总工会财务部牵头，各相关部室配合，督促整改。现将整改情况及措施报告如下：

一、存在问题的整改落实情况

预算管理方面的存在问题及整改措施。存在的问题：虚列支出12000元。2020年市财政局以玉财行〔2020〕151号下达市总工会困难职工帮扶资金273000元。市总工会拨下属单位玉溪市总工会职工服务中心（中心属财政全额拨款的事业单位，市财政只负责人员经费，其人员经费在市总工会列支）273000元。市总工会职工服务中心实际支出261000元，剩余12000元，仍留在市总工会职工服务中心。

整改措施：按照《中共玉溪市纪委 玉溪市财政局关于2020年盘活预算单位专用账户存量资金的通知》玉财预〔2020〕10号规定，2021年6月4日市总工会职工服务中心已将剩余资金12000元上交市财政局。因2020年的决算情况已报玉溪市财政局批准，决算没有作调整，要求会计人员今后加强业务知识学习，严格《部门决算管理制度》的相关规定如实反映年度内全部收支，年末时在全面清理核实收入、支出、资产、负债，并办理年终结账的基础上编制决算，准确列支运用工会会计科目，确保会计信息真实、准确、完整。要求专项资金使用部室（中心）严格执行年度预算，按照帮扶专项资金使用管理办法规范使用资金。

二、对审计意见和建议改进措施

（一）进一步严格预算管理，科学、合理编制预算方案。一是严格执行工会预算编制原则，确保预算支出真实合法，精细高效。市总工会在安排年度预算中，要求各部室、中心在编报年度支出预算时，首先要向省总工会各部室、中心汇报对接，掌握省总工会年度的工作计划与重点工作安排，做到省总工会安排工作不漏项。其次，要求各部门对照市委对市总工会的综合效能考核责任书的考核内容进行全面工作经费预算。第三，要求部门对照日常工作业务进行全面工作经费预算，做到项目细化、会议经费细化、活动经费细化，再由分管领导所分管的部室进行汇总统筹，形成部室年度工作经费支出预算细化方案最后再按程序进行研究通过后上报向省总工会；二是从2022年起，将按照市财政局的要求，在云南财政预算管理一体化服务平台预算绩效管理模块中实行预算支出运行监控，强化经费支出管理，严格预算编制与实施的严肃性，杜绝预算编制与调整的随意性。

（二）进一步加强学习培训力度，切实提高财务人员的业务素质和能力。一是进一步加强全市各级工会财务人员的培训力度，采取视频系统、集中培训、互检互查等方式开展培训，通过培训来提升工会财务工作的能力和水平，规范工会资金的管理和使用，确保各项经费开支合理、合规；二是切实运用好“云南财政预算管理一体化服务平台”、“云南省工会财务资产管理一体化管理系统”，通过系统来规范财务与资产管理的相关核算管理程序，从而提升全市工会财务的管理水平。

玉溪市总工会

2021年7月6日